La Guía sobre el acceso de las microempresas y pequeñas y medianas empresas (MIPYME) al crédito tiene por finalidad ayudar a los Estados a elaborar marcos jurídicos que facilitan el acceso al crédito para las MIPYME y fortalecerlos. Complementa la labor más amplia de la CNUDMI, cuyo objetivo es reducir los obstáculos jurídicos que afectan a las MIPYME en todo su ciclo de vida.
A fin de abordar el persistente déficit de financiación que afecta a las MIPYME, la Guía se centra en las condiciones jurídicas que son necesarias para facilitar el acceso al crédito. De este modo, contribuye a la consecución de diversos Objetivos de Desarrollo Sostenible, entre ellos, la reducción de la pobreza, la igualdad de género, el crecimiento económico inclusivo y la mejora del acceso a los servicios financieros, y en ella se reconoce el papel que desempeñan los marcos jurídicos eficaces en la promoción de la inclusión financiera y el desarrollo sostenible.
Aunque la Guía se centra principalmente en los marcos jurídicos, también hace referencia a las políticas y medidas de apoyo en cuanto estas mejoran la eficacia de esos marcos. En la Guía se pone especial énfasis en las microempresas y las pequeñas empresas, en consonancia con el enfoque de “pensar primero en lo primero” que se refleja en los textos de la CNUDMI sobre las MIPYME. Al mismo tiempo, en ella se adopta un enfoque equilibrado destinado tanto a mejorar el acceso al crédito como a garantizar una protección adecuada para los financiadores.
En la Guía se señalan los ámbitos fundamentales en los que es necesario llevar a cabo una reforma jurídica con el fin de reducir la incertidumbre y los costos de las operaciones. En particular, se destaca la importancia que tienen los regímenes modernos de garantías mobiliarias que permiten utilizar bienes muebles como garantía. También se examinan otros marcos jurídicos que apoyan los mercados de crédito, incluidos los que rigen las garantías personales, la ejecución y la insolvencia, así como medidas complementarias —como los sistemas de información crediticia— que mejoran la transparencia y apoyan los préstamos basados en información. Se hace hincapié en asegurar la coherencia entre estos elementos para apoyar mercados de crédito eficientes e inclusivos.
Además de las reformas jurídicas e institucionales, en la Guía se reconoce que el acceso efectivo al crédito depende también de la capacidad de las MIPYME, los financiadores y los organismos reguladores para aprovechar los mecanismos de financiación disponibles. Por lo tanto, en ella se destacan estrategias y herramientas orientadas a reforzar la alfabetización financiera de las MIPYME, así como a mejorar la capacidad de los financiadores y los organismos reguladores para prestar servicios eficientemente a este sector.